Если операции кажутся банку подозрительными, он имеет право:
Отказать клиенту в открытии счета, в случае если тот не захотел предоставить расширенный список сведений по запросу (точный перечень документов не определен законодательством, поэтому банк вправе принимать «обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры»);
Документально зафиксировать информацию о подозрительных операциях;
Заморозить денежные средства и иное имущество клиента;
Приостановить все операции (кроме зачисления) по счету на срок до пяти рабочих дней;
Отказаться провести операцию клиента (кроме зачисления), предположительно, направленную на отмывание средств или финансирование терроризма. Именно с этой мерой клиенты сталкиваются чаще всего;
Расторгнуть договор банковского счета или вклада, если в течение календарного года клиенту не менее двух раз было отказано в проведении операции.
Что может вызвать подозрения банка:
Запутанный или необычный характер сделки, не имеющей очевидного экономического смысла или очевидной законной цели;
Несоответствие сделки целям организации (по коду ОКВЭД — статистические сведения, предназначенные для того, чтобы сообщить государственным органам, чем именно планирует заниматься новый субъект предпринимательской деятельности), установленным учредительными документами;
Неоднократное совершение операций или сделок, целью которых может быть уклонение от процедур обязательного контроля;
Совершение операции клиентом, информацию о котором запросил Росфинмониторинг;
Отказ клиента от разовой операции, вызвавшей подозрения у сотрудников банка;
Иные обстоятельства, дающие основания полагать, что цель сделок — нарушение антиотмывочного законодательства.
Очевидно, что перечень «опасных зон» — открытый, и это большая проблема для бизнеса.
Что делать, если у вас возникли проблемы с банком:
Убедитесь, что ваши операции отсутствуют в перечне подозрительных по версии Центробанка.
Убедитесь, что ваша организация и контрагенты отсутствуют в числе подозрительных клиентов по версии Центробанка (в обоих случаях опирайтесь на методические рекомендации).
Сверьтесь с перечнем рисков в приложении № 2 к приказу Федеральной налоговой службы России от 30 мая 2007 года № ММ-3−06/333@ «Об утверждении концепции системы планирования выездных налоговых проверок».
Соблюдайте корпоративную гигиену: сообщайте банку о своих бенефициарах, обновляйте в ЕГРЮЛ информацию об адресе организации, учредителях, руководителе, видах деятельности, не ограничивайтесь минимальным уставным капиталом. Системы банковского комплаенса автоматически анализируют перечисленные в этом пункте данные и при несоответствии выдают «красный флаг» для пристального изучения операций.
Убедитесь, что ваши хозяйственные операции имеют понятную, объяснимую и документированную деловую цель.
Не применяйте спорные способы налоговой оптимизации.