Можно ничего не писать. Даже нужно. Поскольку, возможно, вы получили деньги в подарок от другого человека, это доходом не является, и налог платить не надо. При этом не важно, кто сделал перевод: родственник, друг или просто знакомый. Все комментарии автоматически фиксируются банком, и если они будут постоянными, систематическими, то вами могут заинтересоваться с последующей блокировкой карты.
Если у налоговой возникнут подозрения в отношении какого-либо человека, то руководитель регионального управления ФНС или его заместитель вправе подать запрос в банк о данных по счетам и вкладам конкретного физлица.
Услуга по переводу с карты на карту в системе онлайн пользуется огромной популярностью у большинства граждан нашей страны. Мы массово совершаем платежи: оплачиваем покупки, переводим деньги нашим родным и близким, оплачиваем различного рода услуги. И, как правило, эти деньги поступают на счета физических лиц. В основном, эти лица не оформлены как индивидуальные предприниматели и просят ничего не писать в комментариях к платежам, чтобы избежать блокировки счёта банком.
Действительно, все счета физических лиц находятся под контролем банков, и поэтому перевод с комментарием «за товар такой-то» может вызвать подозрение в его коммерческом характере, так как запрещено использовать счета физических лиц для использования в предпринимательской деятельности. Поэтому банки имеют право заблокировать карту и сообщить в налоговую, которая признает поступление денег доходом и потребует заплатить налоги.
Чтобы избежать рисков блокировки карт, рисков объяснения с банком и налоговой, не пишите цели платежа в графе «сообщения», если оплачиваете товары или услуги. Лучше всего об этом написать в личном сообщении, используя другие способы коммуникации.
С другой стороны, такие сообщения, как «возврат долга», «поздравляю с днем рождения» или им подобные, наоборот, указывают на отсутствие коммерческой цели в переводе и не могут использоваться как оплата за товар или услуги и вызвать подозрение у банков.
Но если Вам массово поступают платежи и Вы занимаетесь оказанием услуг или продажей товаров через интернет, то лучше проконсультируйтесь со специалистами в области налогообложения и работайте законно, так как уход от уплаты налогов может привести к печальным последствиям.