Страны, где криптовалюта легальна и нелегальна (DISH, OTSK)

Одноранговая цифровая валюта Биткойн дебютировала в 2009 году и вместе с ней открыла новую эру криптовалюты. В то время как налоговые органы, правоохранительные органы и регулирующие органы во всем мире все еще обсуждают лучшие практики, один уместный вопрос: законен ли Биткойн или незаконен? Ответ - это зависит от местоположения и активности пользователя.

Биткоины не выпускаются, не одобряются и не регулируются каким-либо центральным банком. Вместо этого они создаются с помощью компьютерного процесса, известного как майнинг. Помимо того, что Биткойн является криптовалютой, не связанной с каким-либо правительством, он представляет собой одноранговую платежную систему, поскольку она не существует в физической форме. Как таковой, он предлагает удобный способ проведения трансграничных транзакций без комиссии за обменный курс. Это также позволяет пользователям оставаться анонимными.

Потребители имеют больше возможностей покупать товары и услуги с помощью Биткойн непосредственно в интернет-магазинах, получать наличные в банкоматах Биткойн и использовать Биткойн в некоторых обычных магазинах. Эта валюта торгуется на биржах, а предприятия, связанные с виртуальной валютой, и ICO  привлекают интерес из всего спектра инвестиций. Хотя Биткойн, на первый взгляд, является устоявшейся системой виртуальных валют, до сих пор нет единых международных законов, регулирующих Биткойн.

Страны, которые говорят «да» Биткоину

Биткойн может использоваться анонимно для проведения транзакций между любыми владельцами счетов в любом месте и в любое время по всему миру, что делает его привлекательным для преступников и террористических организаций. Они могут использовать Биткойн для покупки или продажи нелегальных товаров, таких как наркотики или оружие. Большинство стран четко не определили законность Биткойн, предпочитая вместо этого подождать и посмотреть. Некоторые страны косвенно дали согласие на легальное использование биткойнов, приняв некоторые нормативные меры контроля. Однако Биткойн никогда не будет юридически приемлемым в качестве замены законного платежного средства страны .

Соединенные Штаты

Соединенные Штаты заняли в целом позитивную позицию в отношении Биткойна, хотя несколько правительственных учреждений работают над предотвращением или сокращением использования Биткойна для незаконных транзакций. Такие выдающиеся компании, как Dish Network (DISH), Microsoft Store, сэндвич-ритейлер Subway и Overstock.com (OSTK), приветствуют платежи в биткойнах. Цифровая валюта также попала на рынки деривативов США , что говорит о ее все более законном присутствии.

Сеть Министерства финансов США по борьбе с финансовыми преступлениями (FinCEN) выпускает руководство по Биткойну с 2013 года. Казначейство определяет Биткойн не как валюту, а как бизнес по оказанию денежных услуг (MSB). Это подпадает под действие Закона о банковской тайне , который требует от бирж и платежных систем соблюдения определенных обязанностей, таких как отчетность, регистрация и ведение учета. Кроме того, Биткойн классифицируется как собственность для целей налогообложения Службой внутренних доходов  (IRS).

Канада

Как и их южный сосед, Соединенные Штаты, Канада придерживается позиции, в целом дружественной к биткойнам, и при этом гарантирует, что криптовалюта не используется для отмывания денег. Канадское налоговое агентство (CRA) рассматривает биткойн как товар. Это означает, что биткойн-транзакции рассматриваются как бартерные транзакции, а полученный доход рассматривается как коммерческий доход. Налогообложение также зависит от того, имеет ли физическое лицо бизнес купли-продажи или занимается только инвестированием.

Канада считает, что биржи биткойнов являются бизнесом, обслуживающим деньги. Это ставит их под действие законов о борьбе с отмыванием денег (ПОД). Биржи биткойнов должны регистрироваться в Центре анализа финансовых транзакций и отчетности Канады (FINTRAC), сообщать о любых подозрительных транзакциях, соблюдать планы соответствия и даже вести определенные записи. Кроме того, некоторые крупные канадские банки запретили использование своих кредитных или дебетовых карт для операций с биткойнами.

Австралия

Австралия считает Биткойн валютой, как и любая другая, и позволяет организациям торговать, добывать или покупать ее.

Европейский Союз

Хотя Европейский Союз (ЕС) следил за развитием криптовалюты, он не издал никакого официального решения о законности, принятии или регулировании. В отсутствие центрального руководства отдельные страны ЕС разработали свои собственные позиции Биткойн.

В Финляндии Центральный совет по налогам (CBT) предоставил Биткойну статус освобождения от налога на добавленную стоимость, классифицировав его как финансовую услугу. Биткойн в Финляндии рассматривается как товар, а не как валюта. Федеральная служба государственной службы Бельгии также освободила Биткойн от налога на добавленную стоимость (НДС). На Кипре Биткойн также не контролируется и не регулируется. Управление финансового поведения (FCA) в Соединенном Королевстве (Великобритания) занимает позицию, направленную на поддержку биткойнов, и хочет, чтобы нормативная среда поддерживала цифровую валюту. Биткойн находится под определенным налоговым регулированием в Великобритании Национальное налоговое управление (NRA) Болгария также привела Биткойн под свои действующие законы. Германия открыта для биткойнов; это считается законным, но облагается налогом в зависимости от того, имеют ли власти дело с биржами, майнерами, предприятиями или пользователями. 

Страны, которые говорят «нет» Биткоину

Хотя Биткойн приветствуется во многих частях мира, некоторые страны проявляют осторожность из-за его нестабильности, децентрализованного характера, предполагаемой угрозы для существующих валютных систем и связей с незаконной деятельностью, такой как оборот наркотиков и отмывание денег. Некоторые страны полностью запретили цифровую валюту, в то время как другие пытались отключить любую поддержку со стороны банковской и финансовой системы, необходимую для ее торговли и использования. 

Китай

Биткойн по существу запрещен в Китае. Всем банкам и другим финансовым учреждениям, таким как платежные системы, запрещено совершать операции с биткойнами или совершать сделки с ними. Биржи криптовалют запрещены. Правительство расправляется с шахтерами.

Россия

Биткойн не регулируется в России, хотя его использование в качестве оплаты товаров или услуг является незаконным. 

Вьетнам

Правительство Вьетнама и его государственный банк  считают, что Биткойн не является законным способом оплаты, хотя он не регулируется как инвестиция. 

Боливия, Колумбия и Эквадор

El Banco Central de Bolivia запретил использование биткойнов и других криптовалют. Колумбия не разрешает использовать или инвестировать биткойны. Биткойн и другие криптовалюты были запрещены в Эквадоре большинством голосов в национальном собрании. 

Вывод

Хотя Биткойну сейчас почти 10 лет, во многих странах до сих пор нет явных систем, которые ограничивают, регулируют или запрещают криптовалюту. Децентрализованная и анонимная природа Биткойна поставила перед многими правительствами задачу разрешить законное использование и предотвращать криминальные транзакции. Многие страны все еще анализируют способы регулирования криптовалюты. В целом, Биткойн остается в «серой зоне» для большей части мира.